Новикомбанк – движение в правильном направлении

В соответствии с российским законодательством опорный банк «Ростеха» – Новикомбанк – раскрыл сегодня отчетность по РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учета) за девять месяцев. На протяжении отчетного периода банк не ставил задачи существенного расширения бизнеса. И это, естественно, было бы невыполнимой задачей с учетом тех сложных моментов, которые возникли в деятельности банка еще в 2014–2015 годах.

Наиболее значимым событием, отраженным в отчетности, является существенный рост показателей капитала банка. Так, объем средств акционеров банка в источниках его собственных средств вырос с 5,1 млрд руб. до 10 млрд руб. С учетом эмиссионного дохода, превысившего 9,4 млрд руб., общий размер собственных средств банка увеличился на 41% и превысил 22,6 млрд руб. Основным фактором, обеспечившим такой существенный рост капитала банка, явились успешно реализуемые при участии госкорпорации «Ростех» мероприятия по повышению эффективности деятельности банка, включающие как дополнительную эмиссию акций, так и предоставление банку финансовой помощи его акционером, считает заместитель председателя правления – руководитель корпоративно-инвестиционного блока Совкомбанка Михаил Автухов.

Оценивая финансовое положение банка, следует принять во внимание, что уже после отчетной даты, 7 ноября 2016 года, правительство РФ опубликовало распоряжение, которое одобряет пролонгацию субординированных займов, выданных банку, на срок до 50 лет. При этом документ позволяет продлевать срок займа один раз в 50 лет без согласования с госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов». Кроме того, согласно принятому советом директоров решению, общее собрание акционеров банка 30 ноября 2016 года рассмотрит вопрос об очередной эмиссии акций, которая, как ожидается, увеличит уставный капитал на сумму, превышающую 4 млрд руб. и, естественно, в позитивную сторону отразится на результатах работы банка в конце года.

Как следует из отчетности, основное внимание менеджмента было сосредоточено на задачах формирования долгосрочной стратегии развития, пересмотра основных внутрибанковских процедур и оценки состояния активов банка. При этом был выполнен анализ клиентской базы с целью повышения фокусировки бизнеса на целевом сегменте. Проще говоря, банк активно освобождался от балласта. Как следствие, сотрудничество с рядом клиентов, не в полной мере соответствующих текущей политике банка и пересмотренным в сторону ужесточения правилам принятия кредитных решений, было прекращено. Таким образом, указанные обстоятельства и определяли динамику кредитного портфеля банка, который по итогам прошедших девяти месяцев снизился на 25%, до 142,3 млрд руб. Этот фактор определял и снижение общей стоимости активов на 24%, до 208,7 млрд руб. И это закономерный итог проведенной банком чистки, которая, по мнению экспертов, являлась первоочередной задачей и была просто необходима.

В то же время, несмотря на болезненную, но крайне необходимую процедуру, банк сохраняет стабильную ресурсную базу – остатки денежных средств на счетах в Банке России, и ликвидные активы полностью удовлетворяют требованиям и нормативам Центробанка и позволяют быть независимым от рынка МБК. Нельзя не отметить, что хорошее состояние ликвидности банка находит отражение в его возможности проводить работу по формированию правильной ценовой политики привлечения ресурсов, полагает заместитель председателя правления – директор казначейства Металлинвестбанка Селим Агарзаев.

В то же время отмеченная выше динамика кредитного портфеля определяла показатели Отчета о финансовых результатах банка – валовой размер процентных доходов по отношению к соответствующему периоду 2015 года снизился на 75%, то есть соразмерно сокращению кредитного портфеля, и составил 13,6 млрд руб. В то же время работа по оптимизации ресурсной базы принесла значимые результаты – снижение процентных расходов существенно опережало сокращение доходов, формируемых кредитным портфелем, и показатель чистого процентного дохода сократился только на 9%, до 5 млрд руб., что отражает существенный рост эффективности использования банком его активов и является доказательством правильности выбранного менеджментом вектора, направленного на его оздоровление.

Чистый результат деятельности банка на протяжении рассматриваемого периода определялся формированием резервов на возможные потери по ссудному портфелю, отражающему как более консервативные подходы к оценке качества активов, так и новые события дефолта заемщиков. На протяжении третьего квартала года произошел выход в состояние просроченной задолженности ряда заемщиков банка, проблемный характер которой был установлен еще ранее. Банк, следуя установленным правилам бухгалтерского учета, продолжал осуществлять отчисления в резервы, общий размер которых по итогам января–сентября составил 25,8 млрд руб. Эта сумма включает и резервы, сформированные банком по ссудной задолженности авиакомпании «Трансаэро» в соответствии с графиком, установленным Банком России.

Как следствие, банком получен чистый убыток в размере 21,8 млрд руб., который фактически отражает события реализации кредитного риска, состоявшиеся в период до 2016 года, и не связан с текущей деятельностью учреждения и его нового руководства. Между тем нельзя не отметить, что в значительной части этот убыток уже восполнен за счет финансовой помощи в размере 13 млрд руб., оказанной банку его акционерами в период с начала 2016 года. Предполагается, что до окончания года банк получит за счет указанного источника еще 1 млрд руб., а Общее собрание акционеров по итогам 2016 года примет решение об использовании полученной помощи для покрытия убытков, после чего банк, естественно, отразит в своей отчетности соответствующие бухгалтерские проводки.

Нельзя не отметить, что улучшение финансового положения банка наглядно проявляется в значениях показателей обязательных нормативов. Реализуемые при активном участии основного акционера – госкорпорации «Ростех» мероприятия по повышению капитализации банка обеспечили выраженную положительную динамику показателей достаточности капитала. Значение норматива достаточности основного капитала Н1.2, которое являлось основным ограничителем развития бизнеса банка в начале года, увеличилось с 6,6 до 9,9%. Значение норматива достаточности собственных средств Н1.0, хотя и сократилось с 15,8 до 14,6%, по-прежнему существенно превышает минимальное значение 8,0%. Таким образом, напрашивается вывод, что эффективная совместная работа Новикомбанка и «Ростеха» создает необходимые условия для развития бизнеса банка в рамках формируемой Стратегии. Положительная оценка финансового состояния банка поддерживается и значениями нормативов ликвидности, в том числе норматива мгновенной ликвидности Н2 (56,5% при минимальном значении 15%) и норматива текущей ликвидности Н3 (114,8% при минимальном значении 50%).

О совершенствовании процедур управления риском и повышении диверсификации кредитного портфеля свидетельствует, в частности, снижение значений норматива максимального размера риска на одного заемщика Н6 с 21,8 до 17,4% (при максимальном допустимом значении 25%) и норматива максимального размера крупных кредитных рисков Н7 с 331,9 до 307,2 (при максимальном допустимом значении 800%).

Подводя итог, можно констатировать, что, несмотря на убыток, отражаемый в отчетности в связи с формальным соблюдением требований бухгалтерского учета, менеджмент банка осуществляет правильную финансовую политику и успешно решает задачи, стоящие на текущий момент и перспективу.